Родиной банков считается Италия. Начало банкам было положено в XII в. деятельностью менял, в чьи функции входил обмен денег за определенную плату. Впоследствии они расширили свою деятельность, принимая вклады на хранение. В 1587 г. в Венеции был открыт первый общественный банк, который положил начало созданию банков по всей Европе. Первые государственные банки в Россиипоявились в 1754 г.Банки — это учреждения, объединяющие денежные средства и накопления. Деятельность банков включает в себя следующие аспекты:
1) банки выступают финансовыми посредниками — принимают вклады;2) банки сосредотачивают значительную часть свободных капиталов, имеющихся в стране;3) банки покупают и продают акции;4) банки передают капиталы в руки бизнесменов, которые нуждаются в расширении своих оборотов;5) банки предоставляют кредиты физическим лицам;6) банки владеют промышленными предприятиями.
Банковская система государства включает в себя Центральный банк, государственные и коммерческие банки, специальные финансовые учреждения (страховые, ипотечные, сберегательные).Центральный банк стоит во главе кредитной системы любого государства. Исторически он возник как эмиссионный центр и до сих пор занимает особое положение в экономике. Главной функцией Центробанка является проведение общенациональной кредитно-денежной политики. Его клиенты — коммерческие банки, правительственные организации, кредитные учреждения. Кроме того, к функциям Центробанка относятся:
1) эмиссия денег;2) Центробанк выступает банком банков — каждый коммерческий банк должен хранить на резервном счете определенную сумму (обязательные резервы — 15—20% от суммы вкладов);3) Центробанк оказывает кредитную поддержку коммерческим банкам и регулирует их деятельность;4) Центробанк является банкиром и кредитором государства — осуществляет кассовое исполнение бюджета путем финансирования государственных расходов, управляет государственным долгом, хранит и формирует золотовалютные резервы, от имени государства выступает в международных финансовых организациях.
Все функции Центрального банка тесно взаимосвязаны, они создают объективные условия для регулирования им всей денежно-кредитной системы страны.Коммерческие банки концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют банковские расчеты, кредитуют субъектов экономики, оказывают финансовые услуги предприятиям и населению. Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных и привлеченных средств. К собственным ресурсам относятся уставной, резервный капитал и прибыль, а к привлеченным — вклады до востребования, срочные и сберегательные вклады, межбанковские кредиты.Полученные денежные средства коммерческие банки используют для кредитования предприятий и населения, проведения операций с ценными бумагами, инвестирования. Кроме того, они осуществляют кассовые расчеты, сделки с иностранной валютой и недвижимостью.
